根据县委统一部署，2025年6月3日至6月30日，县委第二巡察组对县审计局党组开展了巡察。2025年7月30日，县委第二巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察集中整改进展情况予以公布。
一、组织落实巡察整改情况
（一）党组落实巡察整改主体责任情况
1.强化组织领导，统筹推进整改工作。召开8次党组会研究推进整改工作，成立由党组书记任组长，其他班子成员任副组长，各股室负责人、支委委员为成员的巡察整改工作领导小组，按要求组织召开领导班子巡察整改专题民主生活会，主动认领问题，深入剖析原因，提出整改措施，严肃开展批评和自我批评，扎实推动问题整改。
2.强化政治担当，压紧压实整改责任。聚焦反馈问题逐项解剖分析，制定《巡察整改工作方案》，分项细化整改措施51条，明确责任领导、责任股室和完成时限，做到任务到人、责任到岗、要求到位；建立问题台账、整改台账、销号台账“三张清单”，对能够立行立改的问题即知即改，对需持续整改的问题，一项一项盯紧抓实，一件一件对账销号。
3.强化过程管控，不折不扣抓实整改。强化跟踪问效，在集中整改期间，不定期对各股室整改工作的推进情况开展监督检查，及时掌握整改进展情况，对整改滞后或存在困难的，第一时间研究解决。班子成员严格履行“一岗双责”，督促指导分管股室（中心）对标整改措施，完善佐证材料，定期听取整改工作情况，扎实推进问题整改。
（二）党组书记组织落实整改情况
一是局党组书记深刻认识巡察反馈意见的重要作用和重大意义，从坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”的政治高度，从严从实抓好巡察反馈问题整改工作。二是严格履行“第一责任人”职责，对巡察组反馈的问题，亲自部署、亲自推动、亲自督办具体整改工作；对整改过程中遇到的困难和问题，亲自过问、亲自协调、亲自解决；组织班子成员和相关责任人剖析问题根源、制定整改方案、明确整改时限，采取“对账销号”的办法，整改一个销号一个。三是把巡察整改融入全局中心工作，深挖问题背后的制度漏洞和管理盲区，举一反三、查漏补缺，把“治标”与“治本”结合起来，以巡促改，以改促治，进一步健全完善工作制度8项，推动全面从严治党各项工作落实落细。
二、巡察组反馈问题整改落实情况
（一）聚焦党中央决策部署在基层落实情况方面
1.关于“‘经济卫士’作用发挥还有欠缺”问题。
整改情况：一是结合2025年度实施的审计项目计划，对14个单位进行了专门审计（检查），对52个单位进行了延伸审计、抽查检查，共涉及部门（单位）43个次、乡镇12个次、国有企事业单位11个次，年内还将完成3个单位的专门审计，并延伸审计相关单位。二是对巡察指出的未对县文体旅局、县市场监管局、县供销社等部门开展专项审计的问题，拟将上述单位纳入2026年度审计项目计划。三是突出重点行业、重点部门，对19个重点项目进行了专项审计，结合其他审计（检查）项目，对36个政府投资项目进行了延伸审计或重点检查。四是在县级预算执行审计、部门预算执行审计及专项资金审计中，对资金使用、效益发挥、项目绩效等情况进行了监督，发现相关问题46个。
整改进度：推进整改中。
2.关于“‘政策谋士’作用发挥不够”问题。
整改情况：一是重大审计项目结束后，及时对审计发现问题进行梳理和分析研究，总结提炼形成审计成果，2025年累计向县委审计委员会、县政府报送综合报告4份，得到相关县领导批示14件次。二是对审计（检查）发现的基层工会组织工会经费管理使用不规范、政府采购不合规等问题，及时向相关单位进行了通报。
整改进度：已完成整改。
3.关于“助力民生保障成效不明显”问题。
整改情况：一是完成了2024年度民政部门民生实事推进及相关资金使用效益审计、县民政局2024年度部门预算执行情况审计及“7·20”马烈乡山洪泥石流灾害灾后恢复重建跟踪审计，结合县级财政预算执行审计，对“校园餐”“两新”及地灾避险搬迁等专项资金使用情况开展了审计，乡村振兴相关政策落实和资金审计正在按上级审计机关工作安排有序推进。二是结合各类审计（检查）项目，对政府投资项目绩效情况进行了审计监督，发现相关问题7个。
整改进度：已完成整改。
4.关于“审计项目计划实施方案编制不规范”问题。
整改情况：一是已再次组织学习《中华人民共和国审计法》及《审计准则》，要求相关人员规范编制项目计划。二是对已制定的2025年审计项目计划进行复核，无同类问题出现；三是下一步，待上级审计机关下发2026年度审计项目计划后，将严格按照审计法律法规相关规定，科学拟定2026年审计项目计划。
整改进度：推进整改中。
5.关于“指导内部审计工作不到位”问题。
整改情况：一是相关单位已成立了内部审计工作小组，明确了内审小组架构、成员及小组工作职责；县自规局、县民政局、县汉沫建设发展集团有限公司已开展了2025年内部审计工作并将内部审计报告报送我局备案。二是组织开展内部审计项目质量检查，从审计程序、审计报告、审计工作底稿、审计取证等7个方面对县教育局、县卫健局和3个县属国有企业2024年度组织实施的内部审计项目开展检查，及时将检查发现的问题反馈相关单位，并督促指导抓好整改落实。
整改进度：已完成整改。
6.关于“审计质量管控着力不够”问题。
整改情况：一是相关审计组已对要素不完善、内容错误的审计资料进行纠正完善；二是结合审计系统“科学规范提升年”行动，组织干部职工学习了《中华人民共和国审计法》《审计准则》《雅安市审计局审计项目质量责任追究办法（试行）》等审计质量控制相关政策法规，由办公室（法规股）牵头，组织审计人员对2024年组织实施的计划项目开展审计业务质量交叉检查，并将发现的问题逐一反馈相关审计组纠正完善。三是巡察反馈意见后，召开审计项目推进专题研究分析会，深入剖析审计项目滞后的原因，研究提升项目实施效率的办法；制定《汉源县审计局2025年下半年审计项目计划倒排工期表》，采取定项目任务、定责任分工、定时间节点形式，强化督促指导，确保2025年度审计项目在既定时限内完成。四是根据上级审计机关统一安排及工作实际，分别对1个项目实施方式和1个项目审计时间进行调整，并按程序报县委审计委员会审批同意。
整改进度：推进整改中。
7.关于“提升审计实效办法不多”问题。
整改情况：一是在开展审计工作时，将以前年度审计机关审计反馈问题的整改情况纳入监督范围。二是开展审计整改“回头看”专检调查，将检查发现的31个问题及时反馈各相关单位，并提出了工作建议，督促各被审计单位落实落细整改责任，确保问题真改实改。
整改进度：已完成整改。
8.关于“审计办平台功能发挥不足”问题。
整改情况：已制定印发《中共汉源县委审计委员会关于印发<中共汉源县委审计委员会成员单位工作协调联络机制（试行）>的通知》，明确了职责分工，进一步细化了各成员单位在落实审计委员会议定事项、加强贯通协同、促进审计整改、强化成果运用等方面的职能职责。
整改进度：已完成整改。
9.关于“审计事项请示报告不及时”问题。
整改情况：在党组会上安排，重大审计项目完成后，审计组长（或分管领导）督促指导审计组成员在15个工作日内形成审计专报或综合报告呈送县委审计委员会；2025年6月以来，对完成的重大审计项目的审计成果进行分析提炼，形成审计综合报告3份并在15个工作日内报送县委审计委员会。
整改进度：已完成整改。
10.关于“审计整改闭环工作有短板”问题。
整改情况：一是对相关单位审计发现问题整改情况进行清理核实，涉及的3个问题已整改闭环。二是同县纪委监委、县财政局（国资办）、县委办督查室、县政府办督查室成立检查小组，将检查发现的31个问题及时反馈各相关单位，督促各单位落实整改责任，确保问题整改到位。三是严把审计整改质量关，落实审计组、分管领导、联合检查组“三道关口”，对被审计单位整改方案及佐证材料的完整性、真实性、合规性进行检查验收，确保问题真改实改。
整改进度：已完成整改。
11.关于“审计廉政监督员履职不到位”问题。
整改情况：一是制定《审计组廉政监督员工作制度》，在审计组内设兼职廉政监督员，对审计现场实施全过程的廉政监督，推动廉洁从审。二是2025年8月以来开展的审计项目，审计组廉政监督员严格按照《审计组廉政监督员工作制度》要求实施监督工作。
整改进度：已完成整改。
12.关于“廉政风险防控工作还有短板”问题。
整改情况：一是班子成员结合分管工作，进一步梳理排查重点领域、关键环节的廉政风险点21个，制定防控措施29条。二是已组织各股室及重点岗位人员根据岗位职责范围，梳理分析廉政风险点17个，提出防控措施17条。
整改进度：已完成整改。
13.关于“内控管理还有薄弱环节”问题。
整改情况：一是已组织学习《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》等财经法规及《中华人民共和国政府采购法》《雅安市中介机构信息库选取使用办法》等政府采购、政府购买服务相关法规、文件精神，要求严格执行相关政策法规，加强审核把关，防止同类问题再次发生。二是对财务资料进行了清理核实，及时补充完善了相关资料，调整相关账务。三是审计组、业务股室、审理各环节加强审计报告审核把关，切实提升审计业务质量。
14.关于“党建主体责任落实还有欠缺”问题。
整改情况：一是已组织学习习近平总书记关于党的建设的重要思想，组织支委委员学习《中国共产党章程》《中国共产党支部工作条例（试行）》等相关规定，提高思想认识，进一步增强抓好党建工作的责任感、使命感。二是自巡察反馈问题以来，党组会、理论学习中心组学习会、支部会、支委会均严格落实“第一议题”制度，组织学习习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神17次。三是认真落实“三会一课”制度，8月以来，召开支委会3次、支部会4次，开展主题党日活动3次，党支部书记讲党课1次。
整改进度：已完成整改。
15.关于“党组领导班子建设还需加力”问题。
整改情况：一是已组织学习《中国共产党党组工作条例》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《党委（党组）意识形态工作责任制实施办法》及《汉源县贯彻落实意识形态工作责任制规范化建设实施方案》精神，要求党组成员认真落实党内政治生活相关要求。二是严格落实党组会议事决策要求，非党组成员在审议“三重一大”集体决策事项时未参与表决。三是严格落实意识形态工作责任制相关要求，党组会2次专题研究意识形态工作，班子成员向局党组汇报落实意识形态“一岗双责”情况2次，并严格落实意识形态工作“八个纳入”要求；四是从严从实召开巡察整改专题民主生活会，主要负责人对班子及班子成员的对照检查材料逐一审核把关，严肃开展批评和自我批评；五是邀请相关领导到会指导，自觉接受监督。
整改进度：已完成整改。
16.关于“机关制度建设滞后”问题。
整改情况：已对照上级最新文件规定，修订完善《学习制度》《公务接待制度》，并举一反三健全完善单位内部管理制度8项。
整改进度：已完成整改。
17.关于“选人用人工作还需加强”问题。
整改情况：一是已组织学习《党政领导干部选拔任用工作条例》《关于加强国家工作人员因私事出国（境）管理的暂行规定》《关于进一步加强领导干部出国（境）管理监督工作的通知》精神，把握工作要求；自巡察反馈问题以来，凡涉及选拔任用干部和晋升职级相关事项，均及时召开党组会进行研究，列席人员未参与表决。二是重视队伍建设，强化学习培训和实践锻炼，开展业务培训4次，组织相关人员参加上级审计机关业务培训4次，选用年轻干部担任项目主审，选派6名同志参与上级审计机关统一组织实施的审计项目，多管齐下提升审计人员业务能力。三是推行“以考促学”，鼓励符合条件的3名同志参加中、高级审计师专业资格考试，提升专业水平。四是制定《汉源县审计局工作人员因私事出国（境）管理办法》，督促2名职工及时将证件交办公室管理，并建立管理台账，实行专人负责、专柜保管。五是进一步修订完善《请销假制度》，严格请销假管理。
整改进度：已完成整改。
18.关于“整改主体责任压得不实”问题。
整改情况：一是已组织学习《中国共产党巡视工作条例》，强调严格按照巡察要求落实整改工作。二是成立巡察整改工作领导小组，将巡察整改工作纳入局党组议事日程，党组会8次研究推进巡察整改工作，及时作出安排部署，加强督促指导，推动解决整改工作中的困难和问题。三是对照县委第二巡察组反馈的问题，逐项明确责任领导、责任股室、整改措施及完成时限，并建立整改工作台账，扎实推动巡察整改工作。
整改进度：已完成整改。
19.关于“有的问题整改不彻底”问题。
整改情况：一是已组织学习《中国共产党巡视工作条例》，自巡察反馈问题以来，非党组成员参加党组会议均未发表意见。二是各责任领导对责任股室落实整改工作情况开展监督检查、跟踪问效，严防问题反弹，持续巩固整改成果。
整改进度：已完成整改。
三、下一步整改工作安排
（一）提高政治站位，深化思想认识。以巡察整改为契机，持续巩固深入贯彻中央八项规定精神学习教育成果，深入推进政治立审、业务强审、廉洁从审，不断加强审计干部思想淬炼、政治历练、实践锻炼和专业训练，推动全面从严治党治审落到实处。
（二）坚持问题导向，狠抓整改落实。局党组将坚决克服“过关”心理，持续发力，久久为功，对取得阶段性成效的整改事项和基本整改到位的具体问题，长抓常管、跟踪问效，防止反弹回潮；对尚未完成和需要长期坚持的整改任务，将常抓不懈、持续推进，明确具体措施、整改时限、责任分工，盯住不放、持续整改，确保整改到位。
（三）强化成果运用，巩固整改成效。切实增强巡察整改的责任感和使命感，举一反三，以点带面，认真查找同类及相似问题，与巡察指出问题同研究、同推进、同解决；同时，及时提炼总结巡察整改中形成的好经验、好做法，通过建章立制实现解决一个问题、完善一批制度，从源头上防止问题产生。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话08354222160；邮政地址：雅安市汉源县富林镇富林大道二段130号（汉源县审计局）；电子邮箱：2420976608@qq.com。
中共汉源县审计局党组
2025年12月12日