2025年3月21日至7月8日，县审计局对汉源县民政局2024年度部门预算执行情况进行了审计，现将审计发现问题整改情况公告如下。
一、整改工作组织情况
（一）建立审计整改台账。根据反馈问题和整改要求，逐项明确责任领导、责任股室和责任人员，指定一名副职领导牵头，负责对接审计局和业务分管领导，有序推进整改工作。
（二）开展专项培训。自2025年3月以来，组织乡镇分管领导和民政员召开民政业务培训会3次，重点讲解社会救助、福利保障、殡葬等领域政策和常见问题。指导乡（镇）严格落实半年核查、年度生存认证、信息公示等工作制度，常态化进村入户进行实地指导，及时发现并纠正存在的问题。
（三）强化信息共享比对。召集有关部门召开信息共享联席会议1次，持续推动民政与公安、卫健、人社、医保等数据信息共享。及时将疑点数据反馈乡村两级进行核实，避免因信息掌握不及时、不充分而造成符合条件人员未及时享受或死亡人员多领取资金的情况发生，确保民生资金发放的精准性、高效性和规范性。
二、审计查出问题及其整改情况
（一）预算管理执行和绩效方面
1.部分大额支出事项集体决策执行不到位。
整改情况：组织学习《中国共产党党组工作条例》和单位内控制度并严格执行。加强项目资金支付管理，按照重大经济事项通过党组会集体研究决策，按程序稳步推进项目实施。今年在实施九襄镇、富林镇社区养老服务综合体项目中，设计、清单编制、审图环节等采购程序和方式，老年助餐网络建设项目总投资、选址、项目业主单位确定，省下、市下适老化改造政府采购方式、最高限价等均通过民政局党组集体决策后按程序实施。
整改类型及整改进度：立行立改类；已完成整改。
2.专项资金使用不规范。
整改情况：一是涉及资金退回至民政局账户。二是加强业务指导。召开工作会议6次，对乡（镇）开展检查指导10次，指导乡（镇）严格落实每月数据比对、每月核查、每半年全面清理核查、每年度生存认证、信息公示等工作制度。常态化进村入户进行实地指导，及时发现并纠正存在的问题。三是健全工作机制。召开建立信息共享机制会议，印发《汉源县民政局关于建立信息共享机制的函》，每月与疾控、医保、人社等数据比对，及时将疑点数据反映乡村两级进行核实，避免因信息掌握不及时、不充分而造成符合条件人员未及时享受的情况发生，确保高龄津贴发放的精准性、高效性和规范性。四是加强业务股室之间的数据共享，强化数据比对，并举一反三，严防此类问题再次发生。
整改类型及整改进度：立行立改类；已完成整改。
3.会计核算不准确。
整改情况：经清理核实，已经进行账务调整，将正确金额准确入账。
整改类型及整改进度：立行立改类；已完成整改。
4.未按规定对预算绩效管理进行集体研究和决策。
整改情况：修订完善“三重一大”事项决策制度和汉源县民政局预算绩效管理办法，将预算绩效管理纳入党组集体决策范围。2024年决算报告、项目支出绩效自评报告均通过民政局党组集体决策后按程序报备县财政局并公示。
整改类型及整改进度：立行立改类；已完成整改。
（二）固定资产管理方面
固定资产账实不符，信息系统数据不准确。
整改情况：聘用第三方公司进行车辆评估，按程序将车辆录入固定资产。已注销车辆已在公车系统中做注销处理。
整改类型及整改进度：立行立改类；已完成整改。
（三）政府采购管理方面
1.采购合同执行不到位。
（1）2024年老年人能力综合评估项目未按约定时间节点推进。
整改情况：合同履约违约金已于审计期间退回民政局账户。在今年实施的适老化改造项目中，严格按照合同约定，督促供应商按合同约定时间完成约定内容，如有延期未完成的情况，严格按照合同约定要求供应商承担违约责任。
整改类型及整改进度：立行立改类；已完成整改。
（2）扩大服务对象范围，且服务对象人数不准确、服务质量不高。
整改情况：一是认真核准服务对象，已将支付超出的服务费追回至民政局账户。二是对正在实施的“爱心服务包”项目加强监管，核实服务对象身份，严格在文件要求的服务对象范围内提供服务，同时对服务过程进行跟踪，监控服务质量。三是今后把好项目验收和资金支付关，严格按照合同约定对项目进行验收和资金支付。四是对今年实施的“爱心服务包”项目的公司发《暂停服务的通知》，要求对超范围服务、服务质量等情况进行自查，杜绝类似情况再次发生。
整改类型及整改进度：立行立改类；已完成整改。
（3）监督检查不到位，对居家养老服务公司履约中存在的问题未及时发现并纠正。
整改情况：对审计反馈的问题工单进行再核实，对涉及同类项目同一日同一人重复实施、死亡老年人享受服务问题的工单进行作废处理，不予支付相应资金。在今年的适老化改造项目中，加强实施前、中、后全过程监控，对发现问题及时提出整改要求并督促整改到位，整改不到位的严格按合同约定进行处理。
整改类型及整改进度：立行立改类；已完成整改。
（四）其他方面
1.享受特困基本生活补助的同时全额领取遗属生活困难补助。
整改情况：已对接人社局、教育局协调领取遗嘱生活补助相关问题。遗嘱生活补助以补差方式发放。
整改类型及整改进度：立行立改类；已完成整改。
2.违规使用上级补助收入（活动）发放节日慰问品。
整改情况：认真学习《四川省总工会关于印发<四川省基层工会经费收支管理实施办法>的通知》（川工发〔2025〕12号），按规定使用上级补助收入，确保专款专用。
整改类型及整改进度：立行立改类；已完成整改。
三、审计建议采纳情况
局党组将以此次审计整改工作为契机，举一反三、查漏补缺、标本兼治，把审计整改工作与党的建设、民政业务工作融为一体，持续巩固审计反馈意见整改工作成效，持续用力推动全县民政工作高质量发展。一是科学合理设置支出标准，确保预算编制的科学性、全面性和合理性。二是认真组织开展绩效自评工作，将绩效评价结果与项目安排、资金分配挂钩，提高项目实施效果和资金使用效益。三是优化资产管理程序，组织开展资产清查，加强资产管理动态监管。四是全面优化内控管理流程，修订完善各项规章制度，推进民政系统内控体系建设。
四、尚未整改到位问题的原因及后续整改措施
1.预算编制未完整反映征收预期，存在少列非税收入预算情况。
整改措施：完整编报预算。
2.部分项目预算执行进度慢。
整改措施：今后的预算工作中，结合实际准确申报预算，加强项目前期工作，确保预算项目有序推进，提高预算执行率。
3.超预算列支“三公”经费，且未据实编制决算草案。
整改措施：加强预、决算编制管理，结合单位实际编制预算，严格执行批准的预算，从严审核“三公”经费支出，据实编制决算。
4.项目预算绩效不佳。
整改措施：在今后项目实施过程中，严格按照文件要求，充分加强评估结果运用，将符合服务范围的对象全部纳入意愿调查，将有意愿接受服务和项目实施的，按下达的项目资金和轻重缓急逐步纳入实施范围。
5.固定资产账实不符，信息系统数据不准确。
整改措施：加强资产管理，完善资产处置手续并更新资产系统信息。
6.资格审查不严，导致不符合条件的供应商中标。
整改措施：对项目采购相关政策法规进行学习，对后续采购工作强化材料审核，杜绝后续再发生类似错误。
7.未根据采购项目的特点和实际需求情况编制采购文件，造成采购结果流标。
整改措施：加强业务政策学习，在今后项目实施过程中，加强政府采购项目管理，按照项目特点和实际情况制订采购需求并严格审核把关。
8.采购合同执行不到位。违反规定聘请无相关资质的人员进行服务。
整改措施：加强项目管理方面的业务知识学习，在今后的居家养老服务采购项目中编制磋商文件和签订合同进行规范化的表述和约定，督促实施单位严格按合同约定开展服务工作，为服务对象提供规范化服务。
9.把关不严，未发现货物规格调整且通过了验收。
整改措施：委托第三方评估公司对货物实际价值进行评估，要求供货商退还差价。
10.审核把关不严，在未履行审核手续的情况下支付变更款。
整改措施：联系设计单位、施工单位、监理单位核实是否满足设计需求，今后加强项目建设工程变更情况的审查、把关。
以上问题整改类型均为分阶段整改类，正在整改中，我局按照整改措施有序推进，确保在时间节点前整改到位。
汉源县民政局
2026年1月9日