汉源县人民政府关于2021年决算情况的报告
（在2022年9月7日汉源县第十八届人民代表大会常务委员会第5次会议上）
县人大常委会：
按照工作安排，现将汉源县2021年决算情况报告如下，请予审议。
汉源县2021年决算已经《四川省财政厅关于2021年省财政与市（州）、扩权县（市）财政年终结算有关事项的通知》（川财预〔2022〕68号）批复。汉源县审计局对2021年度县级财政预算执行、决算草案编制和其他财政收支情况进行了审计，出具了《汉源县2021年度县级财政预算执行、决算草案编制和其他财政收支情况的审计报告》（汉审报〔2022〕3号）。现将2021年决算情况报告如下，请予审议。
一、一般公共预算收支决算情况
经汉源县第十七届人民代表大会第五次会议批准，2021年一般公共预算收入预算数为70665万元，比2020年增长8.8%；一般公共预算支出预算数为149418万元。经汉源县第十七届人大常委会第47次会议审查批准，一般公共预算收入调整预算数为74600万元，一般公共预算支出调整预算数为159296万元。除以上调整预算外，2021年预算执行还发生了以下变动：一是上级财政增加转移支付补助等共计30614万元，二是上年结转5749万元并入当年预算，以上两项调整增加支出预算36363万元。2021年县级一般公共预算支出调整预算数为195659万元。
（一）收入决算情况
2021年，县级一般公共预算收入决算数77452万元，完成调整预算数74600万元的103.82%，较上年增长19.25%。其中：税收收入完成63516万元，占一般公共预算收入的82.01%，较上年增加12278万元，同比增长23.96%；非税收入完成13936万元，占一般公共预算收入的17.99%，较上年增加225万元，同比增长1.64%。
（二）支出决算情况
2021年，一般公共预算支出决算数189611万元，完成调整预算数195659万元的96.91%，比上年减少4019万元，下降2.08%。在支出安排上，始终坚持统筹兼顾、有保有压的原则，压缩一般、盘活存量、用好增量，优化支出结构。一是优先保障“三保”支出。切实守住保工资、保运转、保基本民生底线。二是持续加大对民生领域保障力度。民生投入只增不减，加大教育、卫生健康、社会保障支持力度，继续实施30项民生实事，足额保障人大代表票决民生实事项目资金。2021年民生支出占一般公共预算支出的68.08%。三是大力支持乡村振兴工作。健全乡村振兴资金投入稳定增长机制，积极筹集乡村振兴衔接资金9311万元，其中县级资金1450万元，财政衔接推进乡村振兴补助资金保障有力。
（三）收支平衡情况
2021年，县级一般公共预算收入决算数77452万元，加上上级补助收入126533万元，债务转贷收入9780万元，上年结余收入5749万元，调入资金70万元，动用预算稳定调节基金3949万元，一般公共预算总收入为223533万元；一般公共预算支出189611万元，上解上级支出17742万元，债务还本支出7280万元，补充预算稳定调节基金2852万元；结余资金6048万元，其中结转下年支出6048万元。
以上数据与向汉源县第十八届人民代表大会第一次会议报告的执行数相比，一般公共预算收入增加2852万元，上级补助收入增加8423万元，一般公共预算支出增加511万元，上解支出增加3764万元，增加补充预算稳定调节基金2852万元，收支品迭后，年终结余增加4148万元。数据变化较大的原因是县十八届人大一次会议召开时间在2021年12月，报告中执行数都是预计数。
二、政府性基金预算收支决算情况
经汉源县第十七届人民代表大会第五次会议批准，2021年政府性基金收入预算数为35300万元，上级补助收入5826万元，收入总计41126万元；安排政府性基金支出预算数为41126万元。经县第十七届人大常委会第47次会议审查批准，政府性基金预算收入调整预算数为22700万元，专项债券转贷收入44000万元，加上上级补助收入5826万元，政府性基金总收入调整预算数为72526万元；政府性基金预算总支出相应调整预算数为72526万元。除以上调整预算外，2021年预算执行中还发生了以下变动：一是上级补助收入增加4993万元，二是上年结余1483万元并入当年预算，三是调入资金3045万元，四是本年短收3515万元；以上四项因素增加政府性基金预算6006万元，政府性基金总收入调整预算数为78532万元，政府性基金总支出调整预算数为78532万元。
（一）政府性基金收入决算情况
2021年，政府性基金收入决算数19185万元，完成调整预算数22700万元的84.52%，比上年减少3438万元，下降15.2%，下降的原因是土地出让收入减少。收入具体情况为：国有土地使用权出让收入16977万元，国有土地收益基金收入900万元，农业土地开发资金收入75万元，城市基础设施配套费收入202万元，污水处理费收入1031万元。
（二）政府性基金支出决算情况
2021年，政府性基金支出决算数54271万元，完成调整预算数78532万元的69.11%，比上年减少15150万元，下降21.82%。支出具体情况为：社会保障和就业支出951万元，城乡社区支出17573万元，其他支出32702万元，债务付息支出3009万元，债务发行费用支出36万元。
（三）收支平衡情况
2021年，县级政府性基金收入完成19185万元，加上上级补助收入10819万元，债务转贷收入44000万元，上年结余1483万元，调入资金3045万元，政府性基金总收入78532万元；政府性基金支出54271万元，结余资金24261万元，其中结转下年支出24261万元。
以上数据与向汉源县第十八届人民代表大会第一次会议报告的执行数相比，政府性基金收入减少3515万元，上级补助收入增加1708万元，调入资金增加3045万元，政府性基金支出减少8558万元，收支品迭后，年终结余增加9796万元。
三、国有资本经营预算收支决算情况
2021年，全县国有资本经营预算收入完成250万元，完成调整预算数250万元的100%，上级补助收入16万元，国有资本经营预算总收入266万元。国有资本经营预算支出180万元，完成调整预算数250万元的72%，调出资金70万元，年终结余16万元，其中结转下年支出16万元。
以上数据与向汉源县第十八届人民代表大会第一次会议报告的执行数相比，国有资本经营增加上级补助收入16万元，从而增加年终结余16万元。
四、社会保险基金预算收支决算情况
2021年，城乡居民养老保险基金全年收入9528万元，完成预算数的94.23%，上年结余16669万元（含上年累计结余16232万元和计入上年的委托投资收资437万元），城乡居民养老保险基金总收入决算数26197万元；城乡居民养老保险基金全年支出6329万元，完成预算数的98.84%；年末累计结余19868万元。
以上数据与向汉源县第十八届人民代表大会第一次会议报告的执行数相比，城乡居民养老保险基金收入减少13万元，上级结余增加委托投资收资437万元，城乡居民养老保险基金支出增加67万元，收支品迭后，年终结余增加357万元。
五、政府债务情况
2021年，省财政厅下达我县政府债务限额为186375万元，其中一般债券67634万元、专项债券118741万元。截至2021年末，我县政府债务累计余额为179385万元，其中一般债券60685万元、专项债券118700万元。2021年新增一般债券资金2500万元，用于富林镇第四小学建设、城市生活垃圾中转站改造、五里敬老院消防提升、富泉镇卫生院建设等；新增专项债券44000万元，用于工业园区配套基础设施提升、县城职业中学建设、永定桥水库大田支渠扩建、城市停车场建设、县人民医院建设等方面；通过再融资债券偿还到期一般债券7280万元。
汉源县人民政府
2022年9月7日