（2017年9月28日汉源县十七届人民代表大会常务委员会第五次会议上）
汉源县财政局局长 张琼英
各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2016年财政决算情况。汉源县2016年财政决算已经《四川省财政厅关于2016年省财政与市（州）扩权县（市）财政年终结算有关事项的通知》（川财预〔2017〕76号）批复。汉源县审计局审计了2016年县级财政预算执行和其他财政收支情况，并出具《汉源县2016年县级财政预算执行和其他财政收支情况审计报告》（汉审报〔2017〕4号）。请予审议。
一、2016年财政收支决算情况
（一）一般公共财政预算
经汉源县第十六届人民代表大会第五次会议批准，2016年一般公共预算收入预算数为40158万元，比2015年决算数37183万元增长8%。
2016年，县级一般公共预算收入决算数40325万元，完成十六届人民代表大会第五次会议批准40158万元的100.42%，较比上年增长8.45%。其中：税收收入完成36101万元，占一般公共预算收入的89.53%，较上年增加3397万元，同比增长10.39 %；非税收入完成4224万元，占一般公共预算收入的10.47%，较上年减少255万元，同比下降5.69 %。
经县十六届人大第五次会议批准的2016年一般公共预算支出预算数为120730万元，经十六届人民代表大会常务委员会第44次会议批准,调增新增地方政府债券转贷收入22700万元，一般公共预算支出调整为143430万元。2016年预算在执行中发生了以下变动：一是上级财政增加我县转移支付补助、专项补助等共计29686万元；二是上年结转项目1810万元并入当年预算，三是当年超收收入167万元，四是国有资本经营预算调入105万元，四项变动增加支出预算31768万元。当年超收167万元安排预算稳定调节基金，2016年县级一般公共预算支出预算数相应变动为175031万元。
1.收入预算执行情况
（1）工商税收入库28706万元，比上年增加3744万元，增长15%，其中：增值税完成22655万元，比上年增加8721万元，增长62.59%；营业税完成2720万元，比上年减少4677元，下降63.23%；资源税完成529万元，比上年减少210万元，下降28.42%；个人所得税完成835万元，比上年减少62万元，下降6.91%；城市维护建设税完成648万元，比上年减少95万元，下降12.79%；房产税完成292万元，比上年增加22万元，增长8.15%；印花税完成450万元，比上年减少1万元，下降0.22%；城镇土地使用税完成118万元，比上年增加18万元，增长18.00%；土地增值税完成18万元，比上年减少6万元，下降25.00%；车船税完成441万元，比上年增加34万元，增长8.35%。（2）企业所得税完成2826万元，比上年减少2820万元，下降49.95%。（3）农牧业税完成4569万元，比上年增加2473万元，增长117.99%，其中：耕地占用税完成4109万元，比上年增加2077万元,增长102.21%;契税完成460万元,比上年增加396万元,增长618.75%。（4）专项收入入库1366万元，比上年减少921万元，下降40.27%。（5）行政性收费收入、罚没收入及其他收入完成2858万元，比上年增加666万元，增长30.38%。
2.财政支出预算执行情况
2016年一般公共预算支出决算数170383万元，为县人大批准预算数120730万元的141.13%，为变动预算数175031万元的97.34%，比上年增加13890万元，增长8.88%。
一般公共预算支出按支出功能分类主要为：一般公共服务支出12254万元，比上年增加306万元，增长2.56%；国防支出212万元，比上年增加95万元，增长81.20%；公共安全支出6644万元，比上年增加909万元，增长15.85%；教育支出29680万元，比上年增加404万元，增长1.38%；科学技术支出267万元，比上年减少104万元，下降28.03%；文化体育与传媒支出1967万元，比上年增加100万元，增长5.36%；社会保障和就业支出25603万元，比上年减少2780万元，下降9.79%；医疗卫生与计划生育支出23949万元，比上年减少594万元，下降2.42%；节能环保支出2829万元，比上年减少3402万元，下降54.60%，下降原因主要为上级专项补助同比减少；城乡社区支出4316万元，比上年增加2708万元，增长168.41%，主要原因是新增债券安排九襄镇市政建设3000万元；农林水支出32729万元，比上年增加1649万元，增长5.31%，主要原因是新增债券安排永定桥水库大田支渠3700万元；交通运输支出4525万元，比上年增加35万元，增长0.78%；资源勘探信息等支出439万元，比上年减少122万元，下降21.75%，下降原因主要为上级专项补助同比减少；商业服务业等支出325万元，比上年减少218万元，下降40.15%，下降原因主要为上级专项补助同比减少；金融支出85万元，比上年增加63万元，增长286.36%；国土海洋气象等支出975万元，比上年增加363万元，增长59.31%，主要原因是上级专项补助同比增加；住房保障支出21333万元，比上年增加15291万元，增长253.08%，主要原因是新增债券安排九襄棚户区改造项目16000万元；粮油物资储备支出553万元，比上年增加356万元，增长180.71%；债务付息支出265万元；债务发行费用22万元；其他支出1411万元，比上年减少1441万元，下降50.53%。
一般公共预算支出按支出经济分类主要为：工资福利支出60617万元；商品和服务支出43054万元；对个人和家庭的补助支出45965万元；对企事业单位的补贴666万元；债务利息支出265万元；基本建设支出4562万元；其他资本性支出15210万元；其他支出44万元。
3.收支平衡情况
县级一般公共预算收入40325万元，加上上级补助收入111458万元，债务转贷收入22700万元，上年结余收入1810万元，调入资金105万元，调入预算稳定调节基金388万元，一般公共预算总收入为176786万元；一般公共预算支出170383万元，上解支出1588万元，安排预算稳定调节基金167万元；年终结余4648万元，其中结转下年支出4648万元。
（二）政府性基金
1.收入情况。政府性基金收入完成10024万元，完成预算数1000万元的1002.4%，完成调整预算数9900万元的101.25%，比上年增加8629万元，增长640.13%。收入具体情况为：国有土地使用权出让金9977万元，污水处理费收入47万元。
2.支出情况。政府性基金支出17334万元，完成变动预算20042万元的86.49%，比上年增加6630万元，增长61.94%， 主要原因为国有土地使用权出让收入及对应安排的支出增加。支出具体情况为：社会保障和就业支出2273万元，城乡社区支出10887万元，农林水支出3522万元，其他支出652万元。
3.收支平衡情况。县级政府性基金收入完成10024万元，加上上级补助收入8591万元，上年结余1427万元，政府性基金总收入20042万元；政府性基金支出17334万元；年终结余2708万元，其中结转下年支出2708万元。
（三）国有资本经营预算
县级国有资本经营收入完成55万元（利润收入20万元和股利、股息收入35万元），上年结余50万元，国有资本经营总收入105万元，国有资本经营调出资金105万元；年终无结余。
（四）社会保险基金
1.城乡居民基本医疗保险基金。全年收入14122万元，加上上年结余3932万元，减去全年支出11506万元，年末累计结余6548万元。
2.城乡居民养老保险基金。全年收入5615万元，加上上年结余7922万元，减去全年支出4528万元，年末累计结余9009万元。
二、2016年财政管理主要工作
2016年，县财政继续优化支出结构，集中财力支持重点领域和关键环节，全力做到保运转、保民生、促发展，为全县经济社会事业健康发展提供了强有力的资金支撑。
（一）加大投入，有力保障脱贫攻坚工作
一是认真学习中央、省、市脱贫攻坚政策，积极争取上级财政支持。全年省市共下达我县各类脱贫攻坚资金15128万元。二是建立以精准扶贫为主的资金整合平台，整合相关资金投入到全县63个贫困村，全年共整合18个部门涉农资金18166万元投入脱贫攻坚工作，实施基础设施建设、经果林产业发展、乡村旅游等项目扶持村级经济发展。三是统筹安排贫困村产业扶持基金1460万元，其中上级财政1420万元，县级财政配套40万元。
（二）优化结构，着力打造“民生财政”
一是积极向上汇报灾情,争取农业生产救灾资金300万元。二是争取“一事一议”项目及美丽乡村建设资金1675万元，加大对农村基础设施投入，改善了农村生产生活条件。三是财政会同农口部门做好项目申报工作，积极向上争取支农项目资金18556万元。四是安排农村公共服务运行维护资金、村（社区）办公经费1645万元，为村级运行和设施维护提供资金保障。
（三）加强管理，提升财政运行效率
1.加强地方政府债务管理。2016年，省财政下达我县政府债务限额为46407万元。2016年末，我县地方政府债务管理系统中债务余额为30667万元，其中省转贷债券资金2015年6900万元，2016年22700万元（安排用于九襄棚户区改造16000万元、永定桥水库大田支渠建设3700万元及九襄市政建设梨花大道C段3000万元）。
2.其他财政事项。一是加强非税收入管理。二是加强政府采购监管。三是加强财政评审工作。四是抓好预算执行动态监控。五是稳步推进国库集中支付管理和公务卡改革。六是加强财政监督检查。七是持续开展政府与社会资本合作，积极推进我县PPP项目工作。