汉源县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告（书面）
——2018年1 月 日在汉源县第十七届人民代表大会第二次会议上
汉源县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，向大会报告2017年全县财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予审查，并请各位县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年是“十三五”深入推进之年。今年以来，县财政局在县委、县政府的正确领导下，面对经济下行压力持续加大、国家结构性减税和调控政策力度加大的复杂局面，认真贯彻落实县委、县政府决策部署和省、市财政工作会要求，牢牢把握“稳增长、控支出、强管理、保平衡”的工作主基调，以全面打赢脱贫攻坚战为统揽，全力推动各项财政工作，为确保财政安全平稳运行、保障和服务全县经济社会发展大局提供了有力支撑。
（一） 一般公共预算执行情况。
经第十七届人民代表大会第一次会议批准，2017年一般公共预算收入预算数为41358万元，比2016年增长3%；一般公共预算支出预算数为83278万元。
全年我县一般公共预算收入支出情况。据年度快报数据，一般公共预算收入完成44257万元，完成十七届人大一次会议通过预算数41358万元的107.01%，比上年同期增加3932万元，增长9.75%。由于政策性调整，超收2899万元。按构成分：税收收入完成40160万元，占一般公共预算收入的90.74%，完成预算数的108.98%，比上年同期增加4059万元，增长11.24%；非税收入完成4097万元，占一般公共预算收入的9.26%，完成预算数的90.88%，比上年同期减少127万元，下降3.01%。一般公共预算支出为169550万元，完成变动预算数的98.07%，比上年同期减少833万元，下降0.49%。其中：一般公共服务支出14678万元，比上年同期增加2424万元，增长19.78%；公共安全支出6609万元，比上年同期减少35万元，下降0.53%；教育支出31852万元，比上年同期增加2172万元，增长7.32%；文化体育与传媒支出1734万元，比上年同期减少233万元，下降11.85%；社会保障和就业支出24085万元，比上年同期减少1518万元，下降5.93%；医疗卫生与计划生育支出27771万元，比上年同期增加3822万元，增长15.96%；节能环保支出3516万元，比上年同期增加687万元，增长24.28%；农林水支出21379万元，比上年同期减少11350万元，下降34.68%；交通运输支出4089万元，比上年同期减少436万元，下降9.64%；住房保障支出3764万元，比上年同期减少17569万元，下降82.36%，下降原因主要为去年同期新增债券安排九襄棚户区改造16000万元；债务付息支出956万元。
2017年一般公共预算支出预算数83278万元，经十七届人民代表大会常务委员会第6次会议通过调整为104778万元，预算执行中发生了以下变动：一是上级财政增加我县转移支付补助、专项补助等共计63209万元；二是上年结转项目4648万元并入当年预算；三是国有资本经营预算调入254万元。综上，县级一般公共预算支出预算数相应变动为172889万元。
一般公共预算收支平衡情况：县级一般公共预算收入完成44257万元，加上上级补助收入112252万元，债务转贷收入21500万元，上年结余收入4648万元，调入资金254万元，一般公共预算总收入为182911万元；一般公共预算支出169550万元，上解支出7123万元，超收收入安排预算稳定调节基金2899万元，年终结余3339万元，其中结转下年支出3339万元。
（二） 政府性基金预算执行情况。
县级政府性基金收入完成10950万元，完成调整预算数10200万元的107.35%，加上上级补助收入4404万元，债务转贷收入500万元，上年结余2708万元，政府性基金总收入18562万元；政府性基金实现支出17476万元；年终结余1086万元，其中结转下年支出1086万元。
（三） 国有资本经营预算执行情况。
县级国有资本经营收入完成290万元，上年无结余，国有资本经营支出36万元，调出资金254万元，年终无结余。
（四） 社会保险基金预算执行情况。
截至11月，社会保险基金收入完成20626万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入5555万元、城乡居民基本医疗保险基金收入15071万元，上年结余15557万元，社会保险基金总收入36183万元；社会保险基金支出18380万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出4532万元、城乡居民基本医疗保险基金支出13848万元；社会保险基金结余17803万元，其中城乡居民基本养老保险基金10032万元、城乡居民基本医疗保险基金7771万元。
预计2017年城乡居民基本养老保险基金收入5711万元，加上上年结余9009万元，总收入14720万元，预计全年城乡居民基本养老保险基金支出4944万元，累计结余9776万元。预计全年城乡居民基本医疗保险基金收入15071万元，加上上年结余6548万元，总收入21619万元，预计全年城乡居民基本医疗保险基金支出15820万元，累计结余5799万元。
上述情况均为快报数，在完成决算审查汇总、调整及与上级级财政结算后，将会发生变化，届时再向县人大常委会报告。
二、2017年财政工作开展情况
2017年，面对严峻的财政收入形势和剧增的支出压力，在县人大、县政协监督指导下，在社会各界的大力支持下，县财政紧紧围绕县委、县政府各项重点工作，坚持“保工资、保运转、保民生”的财政保障原则，优化支出结构，集中财力保障重点领域和关键环节，为全县经济社会事业健康发展做出了积极贡献。
（一）突出收入重心，培植地方税源。
当前经济下行，政策性减收，特别是执行大型水电企业增值税优惠政策以及其他税收优惠政策；加上税源结构单一，对水电行业税收依赖度大，而水电企业易受市场和调控因素影响，收入增长缺乏支撑点，县财政采取措施培植税源促进经济增长。一是通过加大对工业园区基础设施建设的投入，促进招商项目落户园区；二是加大对工业企业扶持，引导、鼓励三产服务业发展；三是统筹安排重点项目资金，优化经济结构；四是综合治税，进一步摸清我县税收家底，抓大不放小，进一步加强税收征管，挖掘地方收入潜力，保障收入增长；五是加强非税收入管理，严格执行“收支两条线”规定，做到依法征收，依规管理。
（二）优化支出结构，优先保障和改善民生。
2017年，我县民生支出132252万元，占一般公共预算支出的78%，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步体现。
1.加大精准扶贫投入，积极投入脱贫攻坚战。
一是加大财政投入。加强对中央、省、市脱贫攻坚政策研究，积极争取上级财政支持。同时建立以精准扶贫为主的资金整合平台，整合相关资金13315万元投向63个贫困村。县财政共投入专项扶贫资金5165万元，其中：省级财政专项扶贫资金1603万元（含脱贫攻坚先进县奖励300万元、少数民族发展资金64万元、不发达地区发展资金60万元、以工代赈资金100万元），市级财政补助扶贫资金686万元，县级财政资金2876万元。通过实施农业基础设施建设、经果林产业发展、乡村旅游等措施助推脱贫攻坚工作。
二是设立扶贫四项基金，财政总投入5234万元（其中2017年投入2985万元）。设立了教育扶贫救助、卫生扶贫救助、贫困村产业扶持和扶贫小额信贷分险四项基金，制定出台了相应管理细则，获得省财政奖励专项补助399万元。县财政局加强对四项基金使用的监管，确保资金使用规范有效、公开透明、专款专用，确保阳光扶贫、廉洁扶贫，帮助建档立卡贫困户发展产业，切实解决生产生活中的困难，增强脱贫致富的信心。
三是进一步加强涉农资金整合。完善涉农资金整合机制，坚持“渠道不乱、用途不变、统筹安排、集中投入、各负其责、各记其功、形成合力”的原则，建立了以移民后扶整村推进、扶贫专项资金、农业产业基地提升项目等为平台整合涉农项目资金。同时，严格资金监管，按照“资金使用到哪里，制度就跟进到哪里，制度跟进到哪里，监管就延伸到哪里”的原则，建立健全资金管理制度。
2.多方筹集资金，加大强农惠农力度。
一是全年累计发放各类惠农补贴5974万元，其中退耕还林资金1705万元、森林生态效益补偿1620万元、耕地地力保护补贴2649万元；二是做好移民后扶工作，确保移民群众生产生活，累计发放移民后扶补助2465万元；全年安排移民后扶项目31个，投入资金1970万元；三是下达农村综合改革财政奖补项目资金1843万元，改善了农村生产生活条件；四是下达农村公共服务运行维护资金、村（社区）办公经费共计1643万元；五是农业综合开发工作更上台阶，完成了富庄镇国家农业综合开发项目，正在抓紧组织实施富乡乡国家农业综合开发高标准农田建设项目，完成了2018年唐家镇高标准农田建设项目申报工作。
3.加强社保资金管理，确保资金安全高效。
一是加强城乡低保和城乡医疗救助资金管理。城乡低保保障6.31万人次，财政专户支出城乡低保1300万元，城乡医疗救助财政专户收入1378万元、支出1344万元；二是加强新农合资金管理。今年财政加大了对新农合的投入，各级财政补助由去年420元/人提高到450元/人。通过广泛宣传和动员，农民的参合积极性得到很大提高，2017年我县新农合参合人数达256632人，共筹集资金15398万元，其中财政补助收入11548万元，个人缴费收入3850万元，新农合财政专户支出15466万元。
（三）加强财政管理，发挥财政资金绩效。
1.强化国库集中支付管理。严格规范支出流程，按照资金支付的相关规定，强化资金支付审核。做好预算执行动态监控工作，强化国库集中支付的内控管理和外部监督，增强预算执行透明度，防范和控制财政资金支付风险。2017年，共发现并纠正预算单位违规支付213笔465万元。进一步推进公务卡改革，细化控制措施，力推公务卡结算。2017年末有84个单位办理公务卡2086张,当年公务卡支出（含自有资金）498万元，比上年同期增加91万元，增长22.36%。
2.财政监督成效明显。将财政监督和日常财政收支业务管理相结合，以服务民生工程为目标，以强化内部控制为抓手，坚持依法理财，严肃财经纪律，创新理念，优化方式，深入开展各项监督检查，有效发挥对财政管理改革的保障和促进作用。2017年重点开展了“4.20”芦山地震灾后重建、财政扶贫资金、贯彻落实中央八项规定、切实解决乱发钱物问题专项整治、村级财务管理和农村“三资”管理、严肃财经纪律和“小金库”专项治理、预决算信息公开、非税收入征缴情况专项检查等多项检查工作。全年共开展财政监督工作26次，涉及财政专项金额9600万元，整改问题金额24.6万元。
3.加强政府采购管理。一是加强政府采购计划管理，减少政府采购的随意性，进一步规范采购行为；二是推行“网上竞价”和“商场直购”，解决政府采购零星小额通用货物采购时间长、价格高、质量差等问题，进一步提高政府采购的效率与效果。2017年，我县组织政府采购次数214次，采购预算金额达7549万元,实际采购金额7375万元,节约资金174万元,节约率为2.30%。
4.加强地方政府债务管理。2017年我县债务限额为68407万元。截至2017年12月，我县债务系统中的债务余额为51600万元，其中2015年债券资金6900万元、2016年债券资金22700万元、2017年债券资金22000万元，存量债务已全部化解。债券项目资金主要用于九襄棚户区改造、永定桥水库大田支渠建设、九襄镇梨花大道建设、峨汉高速征地拆迁及精准扶贫等支出。
5.加强基本建设项目管理。一是加强“4.20”芦山地震灾后重建和中央、省基本建设项目的资金监督管理力度，制订计划，精心组织实施，及时发现问题，督促规范整改，确保资金安全；二是进一步加强灾后重建及中央预算内基本建设项目的竣工财务决算审批工作，今年完成了134个项目的竣工决算批复，涉及资金33854 万元，其中“4.20”芦山地震灾后重建项目10个、“5.12”汶川地震灾后重建项目106个。
6.严格财政投资评审把关。完成财政投资评审项目289个，送审金额58679万元，审定金额53410万元，审减额5269万元，审减率8.98%。
（四）创新工作思路，助力县域经济发展。
1.积极开展中央财政普惠金融奖补及省级财政金融互动。争取到政策性农业保险资金534万元、创业担保贷款财政贴息资金37万元、金融类财政奖补政策资金468万元。
2.加强已实施PPP项目管理工作。我县目前落地实施2个PPP项目，分别为汉源县新县城至九襄镇公路建设工程，总投资50056万元；汉源县环湖路边坡治理及生态修复项目，总投资15500万元。两个项目均已进入执行阶段并稳步推进，另已实施九襄污水处理厂一期工程及移民集中安置点光伏发电项目，投资额分别为5000万元、3874万元的两个项目，待项目资料完备后申报进入省PPP项目库。
3.出台政策鼓励单位积极向上争取项目资金，促进全县各单位积极争取上级政策、项目和资金。全年争取上级专项资金35871万元，既促进了经济发展，又在一定程度上缓解了县财政资金压力。
（五）持续深化改革，加速经济转型优化。
1.继续推进财税体制改革。进一步完善了以一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算“四本预算”为主体的政府预算体系。完善预决算信息公开，全面公开了财政预决算、部门预决算和“三公”经费信息；全面贯彻落实“营改增”、资源税改革，降低企业税负。
2.深化国有企业改革。围绕做强做优做大国有企业，实现国有资产保值目标，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推进国资监管体制机制创新为主线，我局开拓创新，多措并举，以促进县属国有企业健康发展，全面完成年度改革任务。强化企业监管，健全国资监管体制，制定出台了《关于改革和完善国有资产管理体制的实施意见》《县国资办出资人审批事项清单》等文件，初步建立了国资监管制度体系。
3.加强国有资本重组整合，完成路顺公司、文旅投资公司的实质性组建。
2017年，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得，得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于全县人民的共同努力。同时，我们也清醒地认识到，当前财政面临不少新情况和新挑战：收入来源单一、结构不合理；财政收入与财政支出之间矛盾突出，财政资金调拨困难等。对此，我们将虚心听取各位代表的意见建议，积极探索新办法，并在今后的工作中加以改进。
三、2018年财政预算草案
2018年财政预算编制根据全县经济社会发展目标的要求，坚持依法理财、厉行节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的原则编制财政预算。
（一）一般公共预算收支预算草案。
根据我县2018年经济增长目标，2018年本级一般公共预算收入预算数为48020万元，比2017年增长8.5%，其中：税收收入预算数为43525万元，占一般公共预算收入的90.64%；非税收入预算数为4495万元，占一般公共预算收入的9.36%。预算执行过程中若遇重大政策性调整，再向县人大常委会报告。
县级一般公共预算收入48020万元，加上预计中央和省税收返还收入、均衡性转移支付、基本财力奖补、农村税费改革转移支付、调整工资补助等体制机制性补助收入等共41420万元，收入总量为89440万元；扣除上解支出6300万元，可供安排的收入总量为83140万元。根据规定，2018年一般公共预算支出相应安排为83140万元，做到当年财政预算收支平衡。
2018年支出按功能科目分类为：一般公共服务支出13946万元；国防支出46万元；公共安全支出4501万元；教育支出21384万元；科学技术支出86万元；文化体育与传媒支出612万元；社会保障和就业支出11719万元；医疗卫生与计划生育支出9187万元；节能环保支出262万元；城乡社区支出639万元；农林水支出7730万元（其中脱贫攻坚专项资金800万元）；交通运输支出1726万元；资源勘探信息等支出297万元；商业服务业等支出236万元；国土海洋气象等支出547万元；住房保障支出5156万元；粮油物资储备支出93万元；其他支出2079万元；债务付息支出2000万元；预备费894万元。
2018年支出按经济科目分类为：基本支出80222万元，其中机关工资福利支出30992万元，机关商品和服务支出6049万元，机关资本性支出16万元，对事业单位经常性补助34162万元，对个人和家庭的补助6109万元，债务利息及费用支出2000万元，预备费及预留894万元；项目支出2918万元。
（二）政府性基金预算收支预算草案。
政府性基金收入预算数为35000万元，按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金支出预算数为35000万元。
收支具体安排为：国有土地使用权出让收入35000万元。支出安排为城乡社区支出-国有土地使用权出让收入安排的支出-征地和拆迁补偿支出35000万元，其中项目支出35000万元。
（三）国有资本经营收支预算草案。
根据2017年国资集团公司利润收入预计情况，2018年我县县级国有资本经营预算收入预算100万元，其中其他国有资产经营预算企业利润收入60万元，其他国有资本经营预算企业股利、股息收入40万元。国有资本经营预算支出相应安排其他国有资产经营预算支出100万元。
（四）社会保险基金收支预算草案。
城乡居民基本医疗保险基金：2018年预计参保人数25.82万人，按2018年筹集标准660元，其中个人缴费180元，财政补助480元,收入预算数17176万元,预计上年累计结余5799万元，支出预算数15692万元,累计结余7283万元。
城乡居民基本养老保险基金：2018年预计参保缴费人数6万人，每月领取待遇人数4.66万人。全年收入预算数6802万元，预计上年累计结余9776万元，支出预算数4700万元，累计结余11878万元。
以上财政预算草案，请予审查批准。5个单位的部门预算草案以纸质材料报送至大会；除涉密事项外，其余单位的部门预算草案以电子文档提交各代表团，请予审查。
四、2018年财政主要工作
2018年，我局将全面贯彻落实党的十九大精神，认真落实县委、县政府对2018年工作的决策部署，锐意进取，积极谋划，持续加强财政改革创新，大力推动全县经济稳定增长和各项民生事业可持续发展。
（一）做好财政预算，发挥财政作用。
2018年一般公共预算收入预算数48020万元，比2017年增长8.5%。县财政将进一步优化整合财政资源，科学研判2018年我县经济形势和宏观政策对我县经济的影响，将组织收入作为财税工作的中心，利用财政资金杠杆和引导功能，千方百计做大财政“蛋糕”，发挥财政的作用，促进经济快速增长，确保财政收入稳定增长。
（二）强化依法治税，做到应收尽收。
健全社会综合治税管理体系，创新征管手段，提高征管效率，做到依法征收、应收尽收。通过加强税源分析预测，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，细化落实堵漏增收措施等，在强化税收征管工作上下功夫，切实做到应收尽收。
（三）优化支出结构，保障重点民生。
一是优化支出结构，在“保工资、保运转、保民生”的基础上，围绕县委、县政府的中心工作，集中力量办大事，将有限的资金统筹安排好，确保重点项目和民生工程资金的需求；二是继续做好厉行节约工作，牢固树立过紧日子的思想，进一步压缩一般性支出；三是整合资金，打赢脱贫攻坚硬仗，进一步梳理整合涉农资金，加大脱贫攻坚财政资金支持力度，助推63个贫困村脱贫攻坚，服务于全县脱贫攻坚大局。
（四）强化预算管理，发挥财政资金绩效。
认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督，推进内控制度严格执行。加强项目支出预算编制，深入推进预算绩效管理工作，直面财政管理的重点和难点，提高预算透明度和公开性。全面落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，严格执行公务卡结算制度，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，自觉接受人大和社会各方面监督。
各位代表，做好2018年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督下，围绕全县中心工作，全面贯彻落实各项重大决策部署，坚持低调务实、少说多干，敢于担当、积极作为，扎实推进各项财政工作，为全面建成小康社会、建设“大美汉源、区域中心”做出新的贡献！